Financeiro · Gestão financeira
O DRE do Escolaweb não é um relatório pronto: você monta a estrutura dele. Define quais linhas existem, que contas do plano de contas alimentam cada uma e como as linhas se combinam para chegar ao resultado.
Isso existe porque nenhum modelo fechado serve para todas as escolas. A que separa receita por unidade, a que quer margem por curso e a que só precisa de receita × despesa montam a mesma estrutura de jeitos diferentes.
O fluxo tem quatro telas, e a ordem importa:
| Tela | Para quê |
|---|---|
| Lista de DREs | Criar o DRE e escolher ano, plano de contas e instituições. |
| Montar linhas | Desenhar a estrutura: quais linhas, o que entra em cada uma. |
| Visualizar DRE | Ler o resultado calculado, conferir célula por célula e exportar. |
| Compartilhar | Decidir quem enxerga e quem edita. |
Na lista, Adicionar DRE abre um painel lateral com cinco campos — todos obrigatórios:
| Campo | O que informar |
|---|---|
| Título | Como o DRE aparece na lista. Até 100 caracteres. |
| Ano base | O exercício que o demonstrativo cobre. |
| Critério de data | Por qual data do lançamento o valor entra em cada mês. |
| Plano de contas | Qual plano alimenta as linhas. |
| Instituições | Quais unidades entram no resultado. Aceita mais de uma. |
São duas opções, e a tela explica a escolhida logo abaixo do campo:
| Opção | O que faz |
|---|---|
| Competência | "O valor entra no mês de competência do lançamento — quando a receita ou a despesa é reconhecida, mesmo que ninguém tenha pago ainda. É a visão contábil do resultado." |
| Vencimento | "O valor entra no mês em que a parcela vence, independente de ter sido paga. Mostra o resultado esperado no calendário de cobrança." |
Filtrar pelo que foi pago excluiria toda receita e despesa em aberto — o demonstrativo deixaria de demonstrar resultado e viraria caixa. Para enxergar o dinheiro que entrou e saiu, o lugar é o Fluxo de caixa.
Nos dois critérios o valor sempre entra no resultado do ano. O que muda é em qual mês ele cai.
Receita entra pelo valor líquido da parcela: o valor da parcela menos o abatimento e menos o maior desconto de pontualidade (o primeiro da régua). É o que a escola efetivamente fatura na grande maioria dos casos — a família que paga em dia leva o maior desconto —, e somar o valor cheio inflaria o demonstrativo em toda turma com bolsa ou pontualidade.
Despesa entra pelo valor cheio. Não há redução equivalente.
Parcela Cancelada, Excluída ou Negociada fica de fora; despesa Cancelada e modelo de despesa também. O que foi pago ou o crédito da família nunca entra na conta — isso é caixa, e o DRE não olha pagamento.
A dedução é feita pela régua, não pelo pagamento. É uma escolha deliberada: a alternativa, somar o valor cheio, erra para cima em quase todas as parcelas.
Montar linhas, no menu da linha do DRE. A tela tem a Estrutura à esquerda e os Dados da linha à direita: a árvore fica visível o tempo todo enquanto você configura.
| Tipo | O que faz |
|---|---|
| Agrupador | "Soma as contas do plano vinculadas e as linhas filhas, com o sinal escolhido." |
| Fórmula | "Calcula a partir de outras linhas — usado para receita líquida, margem etc." |
Um DRE típico é feito de agrupadores empilhados — Receita bruta, Deduções, Custos, Despesas — com fórmulas entre eles marcando os resultados intermediários.
Sinal define se a linha soma ou subtrai: (+) Receita ou (−) Custo / dedução.
— as contas marcadas nela mais as linhas filhas. Trocar o sinal de um agrupador inverte tudo o que está pendurado nele.
Em Contas que alimentam esta linha, marque as contas do plano. Cada conta tem seu próprio Entra como, então uma linha pode somar uma conta e subtrair outra.
O campo Fórmula aceita uma expressão sobre outras linhas, no formato [Receita bruta] - [Deduções da receita]. O botão Inserir referência monta a referência para você em vez de digitar o nome à mão.
Se uma linha citada na fórmula for excluída ou renomeada, o cálculo acusa em vez de silenciosamente entregar um número menor.
Cada linha tem, no menu de opções: Mover para cima, Mover para baixo, Aninhar na linha acima e Subir um nível. Também dá para arrastar para reordenar.
Linha de fórmula não aceita filhas — por isso Aninhar na linha acima fica indisponível quando a linha de cima é uma fórmula.
Análise vertical (AV %) é uma marcação por linha: ligada, o relatório mostra quanto aquela linha representa percentualmente.
O rodapé do painel mostra o Total do ano nesta linha, recalculado a cada tecla — é assim que você confere se a linha está pegando o que devia sem sair para o relatório.
As alterações são gravadas automaticamente. Enquanto a gravação não terminou, a linha aparece marcada como Não salvo.
O relatório calculado a partir da estrutura montada.
No topo, os indicadores: a primeira linha da estrutura, as linhas de fórmula da raiz e a margem líquida. Eles saem da sua própria montagem — DRE sem linha de fórmula na raiz mostra menos indicadores.
Totalizar por consolida as colunas: Mensal, Trimestral, Quadrimestral, Semestral ou Anual. No anual, a coluna do período já é o total do ano.
A tabela traz Tópico, uma coluna por período, Total (R$) e, nas linhas marcadas, AV (%).
Clique numa célula e o painel Composição no período mostra quais contas formaram aquele valor e com que peso. Abaixo, Lançamentos lista os lançamentos que entraram na célula.
É o caminho para responder "por que este mês está alto" sem sair do relatório e sem abrir o razão.
Código e conta localizam o lançamento — a identificação da pessoa fica fora do demonstrativo.
Exportar CSV baixa o que está na tela, com o agrupamento escolhido.
Compartilhar, no menu da linha do DRE. Duas decisões separadas.
Quem pode acessar:
| Opção | Significa |
|---|---|
| Restrito — somente as pessoas listadas | Só quem estiver em Pessoas com acesso. |
| Público — qualquer usuário com acesso à tela | Todo mundo que enxerga o menu DRE Gerencial. |
No modo público, O que essas pessoas podem fazer define se o acesso geral é de Visualizar ou Editar.
Pessoas com acesso é a lista nominal. Em Liberar acesso você escolhe a pessoa e o nível:
| Nível | Pode |
|---|---|
| Proprietário | Tudo, inclusive excluir o DRE e gerenciar quem acessa. É único por DRE. |
| Editor | Montar linhas, editar o cabeçalho e duplicar. Não mexe em acessos nem exclui. |
| Visualizador | Só ler o relatório pronto. |
A coluna Meu nível, na lista de DREs, mostra com que nível você entrou em cada um — é o que explica por que um DRE aparece sem o botão de editar.
Editor que precisa liberar alguém tem de pedir ao proprietário.
Duplicar, no menu da linha, é o caminho para abrir o próximo exercício sem remontar a estrutura. O painel já abre projetado para o ano seguinte: ano base + 1 e o título com o ano trocado — DRE Gerencial 2026 vira DRE Gerencial 2027. Título sem ano recebe (cópia). Você revisa e confirma; nada é criado às cegas.
A cópia refaz as referências internas: as fórmulas do DRE novo apontam para as linhas dele, não para as do original.
O DRE novo nasce com você como proprietário e precisa ser compartilhado de novo.
O ícone de excluir pede confirmação com o aviso de que "A estrutura de linhas e os acessos deste DRE são apagados junto. Esta ação não poderá ser desfeita."
Os lançamentos não são tocados — o que se apaga é a montagem, não o movimento financeiro.
Confira, nesta ordem: as instituições do cabeçalho (unidade de fora não entra), o ano base, e se as linhas agrupadoras têm contas marcadas. Agrupador sem conta e sem filha soma zero.
É o sinal — da linha ou do Entra como daquela conta. Lembre que o sinal do agrupador vale também para as filhas.
Correto. O critério só muda em que mês o valor cai; o total do exercício não se altera.
Crie um DRE por unidade, cada um com a sua instituição no cabeçalho, e use Duplicar para não remontar a estrutura.
Clique na célula: Composição no período mostra as contas que a formaram, e Lançamentos mostra linha a linha. Quase sempre é lançamento classificado no item errado do plano de contas.
Está certo: a parcela entra pelo valor líquido — sem o abatimento e sem o maior desconto de pontualidade —, não pelo valor cheio. A lista de Lançamentos da célula já mostra o valor deduzido, por isso a soma dela fecha com o número da célula.